Как составить расчет 6-НДФЛ при перечислении налога раньше удержания?

Comments

• Добрый день. У Вас очень много нарушений,почитайте как правильно начислять и перечислять НДФЛ. Вы не можете перечислять НДФЛ раньше удержания,НДФЛ перечисляется без копеек. А как правильно заполнить 6-НДФЛ я сделала во вложении
• спасибо огромное, я знаю, прочитала что много нарушений, вот и вопрос возник как выкрутиться теперь с наименьшими проблемами
  что мне делать с декабрьским перечислением 2377,если я укажу январскую платежку за декабрь
• Цитата: что мне делать с декабрьским перечислением 2377,если я укажу январскую платежку за декабрь

  Вы заработную плату начисляли в декабре,а выдали в январе. Перечисление НДФЛ должно быть на след день выдачи з/п
  ФНС уточнила, как в расчете 6-НДФЛ отразить зарплату за декабрь
  Старайтесь придерживаться сроков перечисления
• это я уже все сейчас поняла, просто не знаю как ту ситуацию исправить, которая уже произошла на данный момент получается переплата по декабрьской платежки
• friki, почему? По данным вашей таблице з/п за декабрь начислена 18285,41; удержанный НДФЛ 11.01.2016-2377р; и перечисляете Вы в декабре НДФЛ за декабрь 2377р.
  В 6-НДФЛ указывается начисленный налог,а не уплаченный
  Суммы удержанных налогов в 6-НДФЛ
  если Вы считаете,что есть переплата по НДФЛ-сделайте сверку с налоговой
• меня смущает то что в декабре оплатили за декабрь и в январе показываю по отчету дату перечисления за декабрь. Ладно спасибо большое Вам вы мне очень помогли, буду сдавать корректировки за все кварталы
• Организация вправе заплатить налог досрочно (абз. 2 п. 1 ст. 45 НК РФ). Это правило распространяется и на налоговых агентов (п. 8 ст. 45, п. 2 ст. 24 НК РФ). Досрочная уплата НДФЛ не нарушение
• Нет,абзац 2 п.1ст.45- это только для участников консолидированной группы налогоплательщиков. Жаль,конечно.🙁
• Вообщем уже предоставила корректировки как указаны в скринах.сейчас с январским платежом что то делать надо, тк за декабрь платили в декабре и получается в январе
• абз. 2 п. 1 ст. 45 НК РФ гласит
  Обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах. Налогоплательщик либо в случаях, установленных настоящим Кодексом, участник консолидированной группы налогоплательщиков вправе исполнить обязанность по уплате налога досрочно.
  это относиться и к налогоплательщику и к участнику консолидированной группы
  
  п. 8 ст. 45 НК РФ гласит Правила, предусмотренные настоящей статьей, применяются также в отношении сборов, пеней, штрафов и распространяются на плательщиков сборов, налоговых агентов и ответственного участника консолидированной группы налогоплательщиков.
  
  п. 2 ст. 24 НК РФ гласит 2. Налоговые агенты имеют те же права, что и налогоплательщики, если иное не
  предусмотрено настоящим Кодексом.
• Спасибо